РЕГУЛИРОВАНИЕ «БАНКОВСКОЙ ГРУППЫ» В СОВРЕМЕННОЙ РОССИИ ПРИ СЛИЯНИЯХ И ПОГЛОЩЕНИЯХ БАНКОВ

Статья посвящена вопросам регулирования в России деятельности банковских групп и банковских холдингов, а также применения этих категорий в практике корпоративного структурирования при слияниях и поглощениях. Актуальность и значимость статьи объясняется повышенным вниманием не только к раскрытию оснований и способов установления контроля над группами лиц, но также и к мерам контроля расходования финансирования, выделенного из бюджета, ГК «Агентство по страхованию вкладов», Центральным банком РФ. В работе рассматриваются понятия «банковская группа», «группа лиц» в банковском регулировании, перечисляются основные способы установления контроля и мониторинга консолидации банков. Автор рассмотрел следующие проблемы мониторинга и контроля слияний и поглощений банков в России: соотношение понятий «группа лиц» и «банковская группа», «банковский холдинг», «группа связанных с кредитной организацией лиц», консолидированная «банковская группа», а также их использование при предоставлении отчётности, в применении показателей эффективности деятельности банков и их групп, применимости этих данных для эффективного распределения ресурсов и оздоровления российской банковской системы. В работе проводится анализ актуальных нормативов, таких как: максимальный размер риска на связанное с кредитной организацией лицо (группу связанных с кредитной организацией лиц); максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам). В завершение статьи предлагаются возможные варианты совершенствования государственного регулирования. Актуальность указанной проблематики подтверждается примерами из практики. Новизна работы заключается в комплексном экономико-правовом подходе к управлению риском обеспечения банками информационной прозрачности при исполнении ими своей обязанности по уведомлению (согласованию) сделок в Центральном банке РФ и раскрытию отчётности и показателей своей деятельности. На основе проведённого исследования формулируются практические предложения по реформированию регулирования в сфере слияний и поглощений банков в России.

слияния и поглощения, Центральный банк РФ, банковский сектор, регулирование, банковская группа, банковский холдинг

1. Презентация. Август 2015 г. [Электронный ресурс]. // Банк «Финансовая корпорация Открытие». Режим доступа: www.otkritiefc.ru (дата обращения: 22.09.2015).

2. Буркова А.Ю. Перспективы регулирования банковских групп // Инвестиционный банкинг. 2007. №3. [Электронный ресурс]. // ООО «Регламент-Медиа». Режим доступа: http://www.reglament.net/bank/banking/2007_3.htm (дата обращения: 12.12.2015).

3. Инструкция Банка России от 25.10.2013 №146-И «О порядке получения согласия Банка России на приобретение акций (долей) кредитной организации» // Вестник Банка России. № 8. 22.01.2014.

4. Информация ЦБ РФ от 24.07.2015 г. [Электронный ресурс]. // Пресс-служба Банка России. 24.07.2015. Режим доступа: http://www.cbr.ru/press/PR.aspx?file=24072015_082828ik2015-07-24T08_25_09.htm (дата обращения: 22.09.2015).

5. Информация ЦБ РФ от 11.07.2015 г. [Электронный ресурс]. // Пресс-служба Банка России. 11.07.2015. Режим доступа: http://www.cbr.ru/press/PR.aspx?file=24072015_085005ik2015-07-24T08_48_17.htm (дата обращения: 22.09.2015).

6. Информация ЦБ РФ от 24.07.2015 г. [Электронный ресурс]. // Пресс-служба Банка России. 24.07.2015. Режим доступа: http://www.cbr.ru/press/pr.aspx?file=11072014_101136ik2014-07-11T10_08_21.htm (дата обращения: 22.09.2015).

7. Информация ЦБ РФ от 24.07.2015 г. [Электронный ресурс]. // Пресс-служба Банка России. 24.07.2015. Режим доступа: http://www.cbr.ru/press/PR.aspx?file=24072015_083335ik2015-07-24T08_30_30.htm (дата обращения: 22.09.2015).

8. Макарова О.А. Корпоративное право: учебник для студентов юридических вузов. М.: Волтерс Клувер, 2005. 418 с.

9. Приятного аппетита: новая эра поглощений на банковском рынке [Электронный ресурс]. // ИА «Банки.ру». 04.02.2015. Режим доступа: http://www.banki.ru/news/daytheme/?id=7626468 (дата обращения: 22.08.2015).

10. Совещание о ситуации в банковском секторе и состоянии финансового рынка [Электронный ресурс]. // Сайт Правительства РФ. 13.05.2015. Режим доступа: http://government.ru/news/18064/#doc1 (дата обращения: 22.09.2015).

11. Солоненко А.А. МСФО и российское законодательство о признании зависимости сторон // Финансы. 2007. № 5. С. 45-52.

12. Указание ЦБ РФ от 25 октября 2013 г. N 3086-У «О методике определения величины активов и доходов кредитных организаций-участников банковского холдинга и банковского холдинга» // Вестник Банка России. 2013. N 71. 10.12.2013.

13. Указание ЦБ РФ от 25 октября 2013 г. N3089-У «О порядке осуществления надзора за банковскими группами» // Вестник Банка России, № 69, 30.11.2013.

14. Федеральный закон от 20 апреля 2015 г. №98-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» // СЗ РФ. 27.04.2015, № 17 (часть IV), ст. 2473;

15. Распоряжение Правительства РФ от 13 мая 2015 г. №877-р. // СЗ РФ. 25.05.2015, № 21, ст. 3130.

16. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации» от 10.07.2002 № 86-ФЗ. // СЗ РФ. 15.07.2002, № 28, ст. 2790.

17. Шестакова Е.В. Раскрытие информации банковскими холдингами и группами // Налогообложение, учёт и отчётность в коммерческом банке. 2014. №6 [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.reglament.net/bank/nalog/2014_6/get_article.htm?id=3342 (дата обращения: 22.09.2015).

18. Шиткина И.С. Правовое регулирование корпоративным и антимонопольным законодательством экономической зависимости хозяйствующих субъектов // Хозяйство и право. 2006. № 11. С. 45-52.